# Gizli paraların yeni adresi o ülke

- Bağlantı: https://www.borsatek.com/gizli-paralarin-yeni-adresi-o-ulke-9894h/
- Yayımlanma: 2016-02-16T15:06:00+02:00
- Yazar: Murat Ali Oral

Küresel finans krizin ardından ABD, vergi kaçakçılığının önüne geçmek için Amerikan
vatandaşlarının başka ülkelerdeki dolar cinsinden banka hesaplarına ilişkin bilgilerin
otomatik olarak paylaşılmasını talep etti. Fakat ABD’nin, kendi ülkesindeki yabancıların
banka bilgilerinin paylaşılmasına izin verecek olan uluslararası anlaşmaya henüz
imza atmaması ise yasal bir boşluğun oluşmasına yol açtı.

Uluslararası finans uzmanlarına göre bu yüzden daha önce yatırımlarını Cayman Adaları’nda
ya da İsviçre bankalarında tutan zenginler, kısa zamanda yatırımlarını ABD’deki 
gizli banka hesaplarına aktarmaya başladı.

ABD, vergi kaçakçılığının önün geçebilmek için yasal düzenlemelerini 18 Mart 2010
tarihinde “Yabancı Hesaplar Vergi Uyum Yasası”nı (FATCA) hazırlayarak tamamladı.
Yasaya ilişkin yükümlülükler ise 1 Temmuz 2014’ten itibaren başladı.

Bu tarihten sonra ABD piyasalarında işlem yapmak isteyen tüm yabancı finans kuruluşları,
ceza ödememek için FATCA’da belirtilen raporlamayı yapmak zorunda kaldı. Konuya 
ilişkin soruları yanıtlayan, merkezi Zürih’de bulunan uluslararası hukuk firması
Anaford’un avukatı Peter Cotorceanu, “ABD, FATCA’nın küresel versiyonu GATCA’ya (
CRS) girmediği müddetçe finansal kuruluşlar yabancıların banka hesaplarına dair 
raporlama yapmayacaktır. Bu durumda raporlanmayı istemeyen bir yatırımcının tek 
yapması gereken, varlıklarını ABD’deki bir finansal kuruluşa taşımak” değerlendirmesinde
bulundu.

 ABD Bir zamanlar “gizli banka hesapları” denildiğinde ilk akla gelen yer İsviçre’nin
Cenevre kentiydi. Uluslararası yatırımcılar, denetimden uzak kalacağını düşünerek
yatırımlarını gizli banka hesaplarına getiriyordu. Fakat son yıllarda özellikle 
ABD’nin başını çektiği girişimlerle İsviçre’deki finans kuruluşları, eksik bilgilendirme
gerekçesiyle ağır para cezalarına çarptırılınca yatırımcılar yeni adres arayışına
başladı. Uluslararası raporlama standartlarını tam olarak yerine getirmeyen ABD 
ise kısa zamanda sermaye akışının kazananı haline geldi.

Daha önce İsviçre’de bir finans kuruluşunda çalışan London Capital Group (LCG) Piyasa
Analisti İpek Özkardeşkaya, “ABD’nin vergi cenneti olmak konusundaki ününü artırdığını
izlemek gerçekten ilginç. ABD vergi kaçakçılığı ile mücadele konusunda son derece
katı davrandı. ABD’nin agresif girişimi ise İsviçre’nin bankacılık gizliliğine mal
oldu” görüşünü paylaştı.

Özkardeşkaya, ABD’nin girişimleri ile İsviçre’deki bankacılık gizliliğinin neredeyse
tamamen ortadan kalkmasının, ülkedeki finans kuruluşlarını olumsuz etkilediğini 
vurgulayarak, şunları da kaydetti:

“250 yıllık Wegelin (İsviçre bankası) yok oldu. Cenevre büyük bedel ödedi ve hala
da ödüyor. ABD, diğer ülkelerde bankacılık alanında gizliliğin kaldırılmasını savunmasına
rağmen kısa zamanda gizli hesapların merkezi haline geldi. Fonlar artık ABD’nin 
denetiminden korunabileceği en güvenli yere, yine ABD’ye gidiyor. ABD dışı vergi
cennetlerinde verilen mücadelenin yol açtığı finansal zarara rağmen ileriye doğru
bir adım atılmadı. Vergi kaçakçılığı halen devam ediyor, sadece ABD’nin en büyük
kazananı olacağı yeni, farklı bir çerçeve içerisinde sürüyor.”