# TEB Faktoring’in dönem net karı 319,2 milyon TL’ye yükseldi

- Bağlantı: https://www.borsatek.com/tebfa-net-kar-319-milyon-tl/
- Yayımlanma: 2026-07-23T18:10:58+03:00
- Yazar: Haber Merkezi

TEB Faktoring’in dönem net karı 319,2 milyon TL olarak gerçekleşti. Şirketin toplam
varlıkları 25,6 milyar TL’ye ulaştı.

**Finansal durum tablosu**

Nakit ve nakit benzerleri 287,5 milyon TL, gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara 
yansıtılan finansal varlıklar 68,8 milyon TL oldu. İtfa edilmiş maliyeti ile ölçülen
finansal varlıklar 15,5 milyar TL seviyesinde gerçekleşti.

Faktoring alacakları toplamı 24,4 milyar TL’ye yükseldi. Bunun 13,9 milyar TL’si
iskontolu faktoring alacaklarından, 10,5 milyar TL’si diğer faktoring alacaklarından
oluştu. Takipteki alacaklar 720,1 milyon TL, beklenen zarar karşılıkları 735,5 milyon
TL oldu.

Alınan krediler 19,3 milyar TL ile en büyük yükümlülük kalemini oluşturdu. İhraç
edilen menkul kıymetler 3,6 milyar TL, faktoring borçları 8,1 milyon TL, kiralama
işlemlerinden borçlar 10,2 milyon TL seviyesinde gerçekleşti. Toplam yükümlülükler
23,3 milyar TL’ye ulaştı.

Özkaynaklar 2,3 milyar TL oldu. Ödenmiş sermaye 50 milyon TL, sermaye yedekleri 
16,1 milyon TL, kar yedekleri 1,9 milyar TL seviyesinde gerçekleşti.

**Gelir tablosu**

Esas faaliyet gelirleri 3,1 milyar TL’ye yükseldi. Faktoring alacaklarından alınan
faizler 2,9 milyar TL (iskontolu: 2,6 milyar TL, diğer: 420,2 milyon TL), faktoring
alacaklarından alınan ücret ve komisyonlar 127,4 milyon TL oldu.

Finansman giderleri 2,2 milyar TL olarak gerçekleşti. Bunun 1,9 milyar TL’si kullanılan
kredilere verilen faizlerden, 295,3 milyon TL’si ihraç edilen menkul kıymetlere 
verilen faizlerden kaynaklandı. Brüt kar 875 milyon TL seviyesine ulaştı.

Esas faaliyet giderleri 364,3 milyon TL oldu. Personel giderleri 247,1 milyon TL,
genel işletme giderleri 113,8 milyon TL gerçekleşti. Brüt faaliyet karı 510,8 milyon
TL’ye yükseldi.

Diğer faaliyet gelirleri 235,9 milyon TL (bankalardan alınan faizler: 64,2 milyon
TL, kambiyo işlemleri karı: 8,7 milyon TL, diğer: 162,9 milyon TL) oldu. Karşılık
giderleri 286,8 milyon TL (beklenen zarar karşılıkları: 286,4 milyon TL), diğer 
faaliyet giderleri 4,4 milyon TL olarak gerçekleşti. Net faaliyet karı 455,4 milyon
TL seviyesinde kaydedildi.

Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karı 455,4 milyon TL, vergi karşılığı 136,3 
milyon TL (cari vergi: 136,1 milyon TL, ertelenmiş vergi gelir etkisi: 15,1 milyon
TL, ertelenmiş vergi gider etkisi: 170 bin TL) olarak hesaplandı.

**Nakit akışı**

Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akışı -3 milyar TL olarak negatif gerçekleşti.
Faktoring alacaklarındaki net artış 4,5 milyar TL, alınan kredilerdeki net artış
1 milyar TL oldu. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit çıkışı 17,7 milyon
TL seviyesinde kaydedildi.

Finansman faaliyetlerinden krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden 3,3 milyar
TL nakit sağlandı, 300 milyon TL nakit çıkışı oldu. Finansman faaliyetlerinden sağlanan
net nakit 3,3 milyar TL’ye ulaştı. Dönem başı nakit ve nakde eşdeğer varlıklar 252,5
milyon TL iken, dönem sonu 551,8 milyon TL’ye yükseldi.

**Özkaynaklar değişimi**

Dönem başı özkaynaklar 2 milyar TL iken, dönem içinde 319,2 milyon TL toplam kapsamlı
gelir elde edildi. 692,4 milyon TL kar dağıtımı yapılarak yedeklere aktarıldı ve
dönem sonu özkaynaklar 2,3 milyar TL’ye ulaştı.

**Nazım hesaplar**

Riski üstlenilen faktoring işlemleri 1,9 milyar TL, riski üstlenilmeyen faktoring
işlemleri 2,2 milyar TL oldu. Alınan teminatlar 368,3 milyar TL, verilen teminatlar
7,1 milyar TL, emanet kıymetler 12,6 milyar TL olarak raporlandı.

 |  Finansal Durum Tablosu (Bilanço) |  
 |  VARLIKLAR |  
 |  NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI |  5 287.502 264.265 551.767 71.190 181.322 252.512 |  
 |  GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) |  4 68.762 0 68.762 68.762 0 68.762 |  
 |  TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR |  0 0 0 |  
 |  GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) |  0 0 0 |  
 |  İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) |  6 15.527.617 8.905.411 24.433.028 13.358.649 6.479.033 19.837.682 |  
 |  Faktoring Alacakları |  15.540.013 8.908.507 24.448.520 13.352.341 6.479.186 19.831.527 |  
 |  İskontolu Faktoring Alacakları (Net) |  13.361.882 586.333 13.948.215 12.121.044 250.903 12.371.947 |  
 |  Diğer Faktoring Alacakları |  2.178.131 8.322.174 10.500.305 1.231.297 6.228.283 7.459.580 |  
 |  Tasarruf Finansman Alacakları |  – |  
 |  Tasarruf Fon Havuzundan |  – |  
 |  Özkaynaklardan |  – |  
 |  Finansman Kredileri |  – |  
 |  Tüketici Kredileri |  – |  
 |  Kredi Kartları |  – |  
 |  Taksitli Ticari Krediler |  – |  
 |  Kiralama İşlemleri (Net) |  – |  
 |  Finansal Kiralama Alacakları |  – |  
 |  Faaliyet Kiralaması Alacakları |  – |  
 |  Kazanılmamış Gelirler (-) |  – |  
 |  İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar |  – |  
 |  Takipteki Alacaklar |  720.056 0 720.056 660.990 0 660.990 |  
 |  Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-) |  -732.452 -3.096 -735.548 -654.682 -153 -654.835 |  
 |  ORTAKLIK YATIRIMLARI |  0 0 0 |  
 |  İştirakler (Net) |  – |  
 |  Bağlı Ortaklıklar (Net) |  – |  
 |  Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) |  – |  
 |  MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) |  22.749 0 22.749 31.048 0 31.048 |  
 |  MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) |  53.758 0 53.758 42.894 0 42.894 |  
 |  YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) |  0 0 0 |  
 |  CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI |  0 0 0 |  
 |  ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI |  8 34.906 0 34.906 35.076 35.076 |  
 |  DİĞER AKTİFLER |  9 421.612 1.176 422.788 365.405 440 365.845 |  
 |  ARA TOPLAM |  16.416.906 9.170.852 25.587.758 13.973.024 6.660.795 20.633.819 |  
 |  SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) |  0 0 0 |  
 |  Satış Amaçlı |  – |  
 |  Durdurulan Faaliyetlere İlişkin |  – |  
 |  VARLIKLAR TOPLAMI |  16.416.906 9.170.852 25.587.758 13.973.024 6.660.795 20.633.819 |  
 |  YÜKÜMLÜLÜKLER |  
 |  ALINAN KREDİLER |  10 10.292.261 9.054.351 19.346.612 11.750.201 6.598.964 18.349.165 |  
 |  FAKTORİNG BORÇLARI |  14 1.094 7.049 8.143 2.292 21.825 24.117 |  
 |  TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR |  0 0 0 |  
 |  KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR |  13 10.243 10.243 18.570 0 18.570 |  
 |  İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) |  11 3.605.266 0 3.605.266 0 0 0 |  
 |  GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER |  0 0 0 |  
 |  TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER |  0 0 0 |  
 |  KARŞILIKLAR |  99.643 0 99.643 104.439 0 104.439 |  
 |  Yeniden Yapılanma Karşılığı |  0 0 0 |  
 |  Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı |  17 61.725 0 61.725 91.725 0 91.725 |  
 |  Genel Karşılıklar |  0 0 0 |  
 |  Diğer Karşılıklar |  16 37.918 0 37.918 12.714 0 12.714 |  
 |  CARİ VERGİ BORCU |  15 115.109 0 115.109 84.277 0 84.277 |  
 |  ERTELENMİŞ VERGİ BORCU |  0 0 0 |  
 |  SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI |  0 0 0 |  
 |  DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER |  12 24.860 42.837 67.697 23.599 13.758 37.357 |  
 |  ARA TOPLAM |  14.148.476 9.104.237 23.252.713 11.983.378 6.634.547 18.617.925 |  
 |  SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) |  0 0 0 |  
 |  Satış Amaçlı |  – |  
 |  Durdurulan Faaliyetlere İlişkin |  – |  
 |  ÖZKAYNAKLAR |  2.335.045 0 2.335.045 2.015.894 0 2.015.894 |  
 |  Ödenmiş Sermaye |  19 50.000 0 50.000 50.000 0 50.000 |  
 |  Sermaye Yedekleri |  16.101 0 16.101 |  
 |  Hisse Senedi İhraç Primleri |  – |  
 |  Hisse Senedi İptal Karları |  – |  
 |  Diğer Sermaye Yedekleri |  16.101 0 16.101 |  
 |  Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler |  -12.453 0 -12.453 |  
 |  Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler |  – |  
 |  Kar Yedekleri |  20 1.962.246 0 1.962.246 1.269.833 0 1.269.833 |  
 |  Yasal Yedekler |  17.914 0 17.914 |  
 |  Statü Yedekleri |  0 0 0 |  
 |  Olağanüstü Yedekler |  1.936.234 0 1.936.234 1.251.919 0 1.251.919 |  
 |  Diğer Kar Yedekleri |  8.098 0 8.098 |  
 |  Kar veya Zarar |  319.151 0 319.151 692.413 0 692.413 |  
 |  Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı |  – |  
 |  Dönem Net Kâr veya Zararı |  319.151 0 319.151 692.413 0 692.413 |  
 |  Kontrol Gücü Olmayan Paylar |  – |  
 |  YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI |  16.483.521 9.104.237 25.587.758 13.999.272 6.634.547 20.633.819 |  
 |  NAZIM HESAPLAR |  
 |  NAZIM HESAP KALEMLERİ |  
 |  RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ |  185.892 1.780.355 1.966.247 170.268 1.436.728 1.606.996 |  
 |  RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ |  2.016.451 201.898 2.218.349 1.857.306 119.969 1.977.275 |  
 |  TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ |  0 0 0 |  
 |  ALINAN TEMİNATLAR |  23 255.399.404 112.872.805 368.272.209 198.985.244 112.613.689 311.598.933 |  
 |  VERİLEN TEMİNATLAR |  23 7.132.649 0 7.132.649 6.374.406 0 6.374.406 |  
 |  TAAHHÜTLER |  0 0 0 |  
 |  Cayılamaz Taahhütler |  – |  
 |  Cayılabilir Taahhütler |  – |  
 |  Kiralama Taahhütleri |  – |  
 |  Finansal Kiralama Taahhütleri |  – |  
 |  Faaliyet Kiralama Taahhütleri |  – |  
 |  Diğer Cayılabilir Taahhütler |  – |  
 |  TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR |  0 0 0 |  
 |  Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar |  – |  
 |  Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler |  – |  
 |  Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler |  – |  
 |  Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler |  – |  
 |  Alım Satım Amaçlı İşlemler |  – |  
 |  Vadeli Alım Satım İşlemleri |  – |  
 |  Swap Alım Satım İşlemleri |  – |  
 |  Alım Satım Opsiyon İşlemleri |  – |  
 |  Futures Alım Satım İşlemleri |  – |  
 |  Diğer |  – |  
 |  EMANET KIYMETLER |  12.503.313 68.825 12.572.138 11.293.145 26.446 11.319.591 |  
 |  NAZIM HESAPLAR TOPLAMI |  277.237.709 114.923.883 392.161.592 218.680.369 114.196.832 332.877.201 |  
 |  Kar veya Zarar Tablosu |  
 |  GELİR VE GİDER KALEMLERİ |  
 |  ESAS FAALİYET GELİRLERİ |  25 3.119.841 2.703.158 1.644.263 1.454.921 |  
 |  FAKTORİNG GELİRLERİ |  3.119.841 2.703.158 1.644.263 1.454.921 |  
 |  Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler |  2.992.399 2.630.717 1.581.547 1.419.863 |  
 |  İskontolu |  2.572.248 2.243.599 1.316.274 1.204.051 |  
 |  Diğer |  420.151 387.118 265.273 215.812 |  
 |  Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar |  127.442 72.441 62.716 35.058 |  
 |  İskontolu |  81.720 27.774 37.314 11.097 |  
 |  Diğer |  45.722 44.667 25.402 23.961 |  
 |  FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER |  0 0 |  
 |  Finansman Kredilerinden Alınan Faizler |  0 0 |  
 |  Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar |  0 0 |  
 |  KİRALAMA GELİRLERİ |  0 0 |  
 |  Finansal Kiralama Gelirleri |  0 0 |  
 |  Faaliyet Kiralaması Gelirleri |  0 0 |  
 |  Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar |  0 0 |  
 |  TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ |  0 0 |  
 |  Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları |  0 0 |  
 |  Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar |  0 0 |  
 |  FİNANSMAN GİDERLERİ (-) |  28 -2.244.832 -2.015.646 -1.197.624 -1.079.026 |  
 |  Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları |  0 0 |  
 |  Kullanılan Kredilere Verilen Faizler |  -1.865.770 -1.840.156 -904.300 -978.715 |  
 |  Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler |  0 0 |  
 |  Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri |  -3.786 -6.285 -1.702 -3.036 |  
 |  İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler |  -295.266 -90.994 -249.787 -55.487 |  
 |  Diğer Faiz Giderleri |  0 0 |  
 |  Verilen Ücret ve Komisyonlar |  -80.010 -78.211 -41.835 -41.788 |  
 |  BRÜT KAR (ZARAR) |  875.009 687.512 446.639 375.895 |  
 |  ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) |  26 -364.256 -249.949 -185.980 -126.649 |  
 |  Personel Giderleri |  -247.092 -172.257 -130.865 -88.632 |  
 |  Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri |  -3.402 -2.652 -1.701 -1.326 |  
 |  Araştırma ve Geliştirme Giderleri |  0 0 |  
 |  Genel İşletme Giderleri |  -113.762 -75.040 -53.414 -36.691 |  
 |  Diğer |  0 0 |  
 |  BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI) |  510.753 437.563 260.659 249.246 |  
 |  DİĞER FAALİYET GELİRLERİ |  27 235.853 173.480 101.870 87.657 |  
 |  Bankalardan Alınan Faizler |  64.169 109.735 34.331 52.748 |  
 |  Menkul Değerlerden Alınan Faizler |  – |  
 |  Temettü Gelirleri |  – |  
 |  Sermaye Piyasası İşlemleri Karı |  – |  
 |  Türev Finansal İşlemler Karı |  – |  
 |  Kambiyo İşlemleri Karı |  8.746 14.519 5.465 9.001 |  
 |  Diğer |  162.938 49.226 62.074 25.908 |  
 |  KARŞILIK GİDERLERİ |  29 -286.801 -143.161 -122.529 -86.830 |  
 |  Özel Karşılıklar |  0 0 |  
 |  Beklenen Zarar Karşılıkları |  -286.351 -141.726 -122.289 -85.846 |  
 |  Genel Karşılıklar |  0 0 |  
 |  Diğer |  -450 -1.435 -240 -984 |  
 |  DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) |  30 -4.375 -6.281 -1.888 -3.092 |  
 |  Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri |  – |  
 |  Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri |  – |  
 |  Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı |  – |  
 |  Türev Finansal İşlemlerden Zarar |  – |  
 |  Kambiyo İşlemleri Zararı |  -4.375 -6.281 -1.888 -3.092 |  
 |  Diğer |  – |  
 |  NET FAALİYET KARI (ZARARI) |  455.430 461.601 238.112 246.981 |  
 |  BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI |  0 0 |  
 |  ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR) |  0 0 |  
 |  NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) |  0 0 |  
 |  SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) |  455.430 461.601 238.112 246.981 |  
 |  SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) |  31 -136.279 -138.880 -70.702 -74.693 |  
 |  Cari Vergi Karşılığı |  -136.109 -153.993 -58.958 -79.041 |  
 |  Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi |  -170 -11.744 |  
 |  Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi |  15.113 4.348 |  
 |  SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) |  319.151 322.721 167.410 172.288 |  
 |  DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER |  – |  
 |  Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri |  – |  
 |  İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları |  – |  
 |  Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri |  – |  
 |  DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) |  – |  
 |  Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri |  – |  
 |  İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları |  – |  
 |  Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri |  – |  
 |  DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) |  – |  
 |  DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) |  – |  
 |  Cari Vergi Karşılığı |  – |  
 |  Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi |  – |  
 |  Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi |  – |  
 |  DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) |  – |  
 |  DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI |  319.151 322.721 167.410 172.288 |  
 |  Dönem Karının (Zararının) Dağılımı |  
 |  Kontrol Gücü Olmayan Paylar |  0 0 |  
 |  Ana Ortaklık Payları |  319.151 322.721 167.410 172.288 |  
 |  Hisse Başına Kar (Zarar) |  
 |  Hisse Başına Kar (Zarar) |  
 |  HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) |  
 |  Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) |  – |  
 |  Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) |  – |  
 |  SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) |  
 |  Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) |  – |  
 |  Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) |  – |  
 |  Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu |  
 |  DÖNEM KARI (ZARARI) |  319.151 322.721 167.410 172.288 |  
 |  DİĞER KAPSAMLI GELİRLER |  – |  
 |  Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar |  – |  
 |  Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) |  – |  
 |  Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) |  – |  
 |  Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) |  – |  
 |  Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları |  – |  
 |  Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler |  – |  
 |  Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar |  – |  
 |  Yabancı Para Çevrim Farkları |  – |  
 |  Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri |  – |  
 |  Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) |  – |  
 |  Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) |  – |  
 |  Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları |  – |  
 |  Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler |  – |  
 |  TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) |  319.151 322.721 167.410 172.288 |  
 |  Nakit Akış Tablosu |  
 |  ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI |  
 |  Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı |  504.982 526.254 |  
 |  Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri |  2.998.893 2.733.197 |  
 |  Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri |  -1.593.095 -1.592.200 |  
 |  Alınan Temettüler |  – |  
 |  Alınan Ücret ve Komisyonlar |  127.442 72.441 |  
 |  Elde Edilen Diğer Kazançlar |  162.938 49.748 |  
 |  Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar |  6 121.808 14.063 |  
 |  Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler |  -277.106 -211.695 |  
 |  Ödenen Vergiler |  -192.457 -193.641 |  
 |  Diğer |  -843.441 -345.659 |  
 |  Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim |  -3.541.960 -635.928 |  
 |  Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış |  -4.537.671 -4.606.304 |  
 |  Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış |  – |  
 |  Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış |  – |  
 |  Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış |  – |  
 |  Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış |  -56.773 -98.148 |  
 |  Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) |  -15.974 -1.609 |  
 |  Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış) |  – |  
 |  Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) |  -1.944 908 |  
 |  Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) |  1.010.364 4.348.913 |  
 |  Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) |  – |  
 |  Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) |  60.038 -279.688 |  
 |  Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı |  -3.036.978 -109.674 |  
 |  YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI |  
 |  İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) |  – |  
 |  Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) |  – |  
 |  Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller |  -2.261 -3.642 |  
 |  Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller |  115 193 |  
 |  Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |  – |  
 |  Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar |  – |  
 |  Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar |  – |  
 |  Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar |  – |  
 |  Diğer |  -15.519 -11.384 |  
 |  Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları |  -17.665 -14.833 |  
 |  FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI |  
 |  Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit |  3.310.000 525.000 |  
 |  Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı |  -300.000 |  
 |  İhraç Edilen Sermaye Araçları |  – |  
 |  Temettü Ödemeleri |  – |  
 |  Kiralamaya İlişkin Ödemeler |  -12.678 -14.363 |  
 |  Diğer |  – |  
 |  Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit |  3.297.322 210.637 |  
 |  Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi |  56.576 42.083 |  
 |  Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) |  299.255 128.213 |  
 |  Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar |  5 252.512 380.185 |  
 |  Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar |  5 551.767 508.398 |  
 |  Özkaynaklar Değişim Tablosu |  
 |  ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER |  
 |  Dönem Başı Bakiyeler |  50.000 16.101 -13.235 -13.235 766.093 503.740 1.322.699 |  
 |  TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler |  – |  
 |  Hataların Düzeltilmesinin Etkisi |  – |  
 |  Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi |  – |  
 |  Yeni Bakiye |  50.000 16.101 -13.235 -13.235 766.093 503.740 1.322.699 |  
 |  Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) |  322.721 |  
 |  Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı |  – |  
 |  İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı |  – |  
 |  Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı |  – |  
 |  Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller |  – |  
 |  Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları |  – |  
 |  Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) |  – |  
 |  Kar Dağıtımı |  503.740 -503.740 0 |  
 |  Dağıtılan Temettü |  – |  
 |  Yedeklere Aktarılan Tutarlar |  – |  
 |  Diğer |  503.740 -503.740 0 |  
 |  Dönem Sonu Bakiyeler |  50.000 16.101 -13.235 -13.235 1.269.833 322.721 1.645.420 |  
 |  Özkaynaklar Değişim Tablosu |  
 |  ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER |  
 |  Dönem Başı Bakiyeler |  50.000 16.101 -12.453 -12.453 1.269.833 692.413 2.015.894 |  
 |  TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler |  – |  
 |  Hataların Düzeltilmesinin Etkisi |  – |  
 |  Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi |  – |  
 |  Yeni Bakiye |  50.000 16.101 -12.453 -12.453 1.269.833 692.413 2.015.894 |  
 |  Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) |  319.151 |  
 |  Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı |  – |  
 |  İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı |  – |  
 |  Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı |  – |  
 |  Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller |  – |  
 |  Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları |  – |  
 |  Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) |  – |  
 |  Kar Dağıtımı |  692.413 -692.413 0 |  
 |  Dağıtılan Temettü |  – |  
 |  Yedeklere Aktarılan Tutarlar |  – |  
 |  Diğer |  692.413 -692.413 0 |  
 |  Dönem Sonu Bakiyeler |  50.000 16.101 -12.453 -12.453 1.962.246 319.151 2.335.045 |

📎 Bildirim Ekleri

[📄TEB FAKTORİNG – 30.06.2026 – BDDK – TR_final.pdfPDF](https://www.borsatek.com/kap-git/?u=aHR0cHM6Ly93d3cua2FwLm9yZy50ci90ci9hcGkvZmlsZS9kb3dubG9hZC80MDI4MzI4ZDlmNTJkZGRjMDE5ZjhmNDk2MzhiNDBjNw)