Çan2 Termik’te enflasyon muhasebesi ve alacak satışından 2,8 milyar TL gider

Şirketimizin konsolide olarak borçluluk yapısının düşük olması ile özkaynaklarının varlıklar karşısında yüksek oranda olmasının etkisiyle oluşan ve şirketin konsolide faaliyet geliriyle doğrudan ilgisi olmayan enflasyon muhasebesi farkları, gelir tablosunda 697.022.181 TL tutarıyla net parasal pozisyon kazanç (kayıpları) kalemi altında gider olarak yer almıştır. İlaveten, büyük oranda enflasyon muhasebesi kaynaklı 767.201.423 TL ertelenmiş gideri ile yine enflasyon muhasebesi kaynaklı maliyet ve genel yönetim giderleri kaleminin içerisinde yer alan 391.645.820 TL amortisman gideri yazılmıştır.

Bununla birlikte, ikinci çeyrekte gerçekleştirilen, Şirketin konsolide likiditesine pozitif katkı sağlayan Çan2 Termik A.Ş'nin bağlı ortaklığı Denarius Pumping Services de Venezuela'nın Venezuela devlet petrol şirketi olan PDVSA'dan (Petróleos de Venezuela, S.A.) 24.800.063 USD'si ana para, 11.070.559 USD ise faizden oluşan, promissory note (alacak senedi) ile belgelendirilmiş olan ve şirket hisselerini satın aldığımız tarihte de şirketin bilançosunda halihazırda yer alan toplam 35.870.622 USD alacağın, ikincil piyasada 6.569.802 USD bedel karşılığında satılmış olması sonucunda, ilgili alacağın finansal tablolarda taşınan değeri ile satış bedeli arasındaki farkı nedeniyle 1.758.470.799 TL tutarında tek seferlik gider oluşmuştur.

Due to the Company's relatively low consolidated leverage and the high proportion of equity within its asset structure, inflation accounting adjustments, which are not directly related to the Company's consolidated operating income, resulted in an expense of TRY 697,022,181, recognized under Net Monetary Position Gains/(Losses) in the income statement.

In addition, a deferred expense of TRY 767,201,423, largely arising from inflation accounting, was recognized, together with depreciation expense of TRY 391,645,820, also attributable to inflation accounting and included within Cost of Sales and General Administrative Expenses.

Furthermore, during the second quarter, a transaction was completed that made a positive contribution to the Company's consolidated liquidity. Denarius Pumping Services de Venezuela, a subsidiary of Çan2 Termik A.Ş., held a receivable from Venezuela's state-owned oil company, PDVSA (Petróleos de Venezuela, S.A.), totaling USD 35,870,622, comprising USD 24,800,063 in principal and USD 11,070,559 in accrued interest. The receivable was evidenced by a promissory note and had already been recognized on the company's balance sheet as of the date on which its shares were acquired.

The receivable was sold in the secondary market for USD 6,569,802. As a result of the difference between the carrying value of the receivable in the financial statements and the sale consideration, a one-off expense of TRY 1,758,470,799 was recognized.

In contradiction between the Turkish and English versions of this public disclosure, the Turkish version shall prevail.